Соода келишиминен мурда контрагентти текшерүү — бул жөн гана формалдуулук эмес, акчаңызды жоготуп албаш үчүн маанилүү кадам. Кыргызстанда юридикалык жактар тууралуу маалыматтардын көпчүлүгү ачык же мамлекеттик кызматтар аркылуу жеткиликтүү болгондуктан, баштапкы due diligence'ти өз алдынча өткөрсө болот. Төмөндө — биз ORQUN'да колдонгон түзүмдөлгөн текшерүү тартиби.
Контрагентти эмнеге текшерүү керек?
Текшерүүнүн максаты — компания чындап эле бар экенине, иштеп жатканын, ликвидация же банкроттук процессинде эместигин, олуттуу салык карызы жоктугун жана маселе жараткан тараптар менен жашыруун байланыштары жок экенине ынануу. Келишимдин суммасы канча чоң болсо жана кызматташтыктын узактыгы канча чоң болсо, текшерүү ошончолук терең болушу керек.
Эмнелерди текшерүү керек: чек-лист
- Каттоо маалыматтары — жарактуу статус, каттоо датасы, юридикалык дарек, менчик формасы.
- Салыктык идентификациялык номери (ИНН) жана идентификация — 14-орундуу ИНН тууралыгы жана аталышына туура келиши (өзүнчө макала: Кыргызстандагы 14-орундуу ИНН).
- Башкаруучулар жана негиздөөчүлөр — кимдир кол коюучу, ким бенефициар, «массалык директор» жоктугу.
- Салык карызы — бюджет жана фонддор алдында карыздардын бар же жоктугу.
- Банкроттук жана ликвидация — мындай процесстер башталган жокпу.
- Тилдип салынган жеткирүүчүлөрдүн кара тизмеси — ишенимсиз жеткирүүчүлөр тизмесинде бар же жогу (кантип текшерүү керек).
- Соттор жана аткаруу барактары — сот жүктөмү жана төлөнгөн/төлөнбөгөн акча маселелери.
- Лицензиялар — жөнгө салынуучу ишмердиктер үчүн уруксаттардын бар болушу.
- Байланыштар жана аффилированность — жалпы негиздөөчүлөр, директорлор, даректер жана тендерлер (байланыш графи).
Маалыматты кайдан алуу керек: мамлекеттик булактар
Кыргызстанда текшерүүнүн негизи болуп төмөнкү мамлекеттик булактар эсептелет:
- Юстиция министрлиги (юридикалык жактардын реестри) — каттоо маалыматы, статусу, жетекчилери.
- Мамлекеттик салык кызматы — салык төлөөчү жана карыздары тууралуу маалымат.
- Мамлекеттик сатып алуулар порталы — тендерлерге катышуу, келишимдер, ишенимсиз жеткирүүчүлөр тизмеси.
- Сот органдары — иштер жана чечимдер.
- Социалдык фонд — реалдуу ишмердиктин жана кызматкерлердин белгиcи.
Текшерүүнүн кадам-кадам тартиби
1-кадам. Бар экенин жана статусун ырастаңыз
Компанияны аталышы же ИННи боюнча таап, «иштеп жатат» статусу бар экенин текшериңиз. Жаңы катталган (бир нече апта мурда) фирма чоң келишимде — кошумча суроолорду коюуга себеп.
2-кадам. Реквизиттерди салыштырыңыз
ИНН, аталыш жана юридикалык дарек келишимде реестрдеги маалыматтарга туура келип келбегенин текшериңиз. Айырмачылыктар ката же алдамчылыктын белгиси болушу мүмкүн.
3-кадам. Финансылык тартипти баалаңыз
Салык карыздарын жана соттук өндүрүүлөрдү караңыз. Түзүлүштүү карыздар жана өндүрүүнүн көптүгү төлөм жөндөмдүүлүгүнүн маселеси жөнүндө билдирет.
4-кадам. Байланыштарды изилдеңиз
Контрагент негиздөөчүсү, директору же дареги ишенимсиз жеткирүүчүлөр менен дал келбегенин текшериңиз. Жашыруун байланыштар — байкалбай калган чоң коркунуч.
5-кадам. Натыйжаны топтоңуз
Текшерүү күнү болгон документтердин көчүрмөлөрүн жана скриншотторду сактап коюңуз. Бул салык маселелерин жана талаптагыдай этияттыкты далилдегенде жардам берет.
Кеңеш. Бир эле булак менен чектелбеңиз. Ар бир реестр өзүнчө маалымат берет: статус — Юстиция министрлиги, карыздар — Салык кызматы, мамлекеттик сатып алуулардын аброю — портал. Толук сүрөт — бардык булактарды бириктиргенде гана чыгат.
Текшерүүнү кантип тездетсе болот
Кол менен 5–6 реестр боюнча салыштыруу убакыт талап кылат жана компаниялар ортосундагы байланыштарды өткөрүп жибериши мүмкүн. ORQUN мамлекеттик булактардан маалыматты автоматтык түрдө чогултат, байланыш графын түзөт жана баарын бир көрсөткүч — ORQUN Индекси (0дөн 99га чейинки) менен чыгарат, коркунуч факторлорун түшүндүрүп. Бул юридикалык экспертизаны толук алмаштырбайт, бирок контрагенттерди баштапкы тандоо үчүн тез жана ишенимдүү натыйжа берет.